ECFA十年
產業影響大盤點
ECFA（兩岸經濟合作架構協議）在2010年9月12日生效，至今年9月正好屆滿十年，這十年來，在ECFA早收清單中，獲得關稅減免的主要產業，包含石化塑膠、工具機、紡織、農產品等大項。
近期ECFA可能終止的聲浪不斷，經濟部表示，ECFA早收清單產品，占台灣出口金額約6%，換算約200億美元產品，究竟主要對哪些上市櫃公司影響較大？若真有終止的可能，廠商又有什麼因應之道？
ECFA的重要性
ECFA的重要性
中國大陸一直是台灣最主要出口國前三名，而ECFA也是台灣唯一一個對主要出口國，有簽署關稅優惠的經貿協議。
中國大陸一直是台灣最主要出口國前三名，而ECFA也是台灣唯一一個對主要出口國，有簽署關稅優惠的經貿協議。
ECFA有終止條款
ECFA有終止條款
目前仍持續執行中
目前仍持續執行中
WTO的規定主要是要求，簽署雙邊或是多邊優惠協議的會員，在合理期限內要形成自由貿易區，這個合理期限一般是十年。因此有ECFA十年到期的說法。
WTO的規定主要是要求，簽署雙邊或是多邊優惠協議的會員，在合理期限內要形成自由貿易區，這個合理期限一般是十年。因此有ECFA十年到期的說法。
但根據協議文本中第16條「一方終止本協議應以書面通知另一方。雙方應在終止通知發出之日起三十日內開始協商。如協商未能達成一致，則本協議自通知一方發出終止通知之日起第一百八十日終止。」
但根據協議文本中第16條「一方終止本協議應以書面通知另一方。雙方應在終止通知發出之日起三十日內開始協商。如協商未能達成一致，則本協議自通知一方發出終止通知之日起第一百八十日終止。」
ECFA主要影響產業
ECFA主要影響產業
石化塑膠、機械設備、紡織
石化塑膠、機械設備、紡織
從ECFA列出的早期收獲清單中，中國大陸同意對台灣開放包含：石化塑膠、運輸、機械、紡織、農漁業等539項產品，享有關稅優惠。
從ECFA列出的早期收獲清單中，中國大陸同意對台灣開放包含：石化塑膠、運輸、機械、紡織、農漁業等539項產品，享有關稅優惠。
將原有關稅從最高35%(例如:家電類產品)到最低2%(例如:石化產品)等，平均關稅約在6.4%，分三年逐步降至零關稅，也就是說，近幾年，列入早收清單的產品出口大陸，都已經不需要被課以關稅。
將原有關稅從最高35%(例如:家電類產品)到最低2%(例如:石化產品)等，平均關稅約在6.4%，分三年逐步降至零關稅，也就是說，近幾年，列入早收清單的產品出口大陸，都已經不需要被課以關稅。
以2019年來看，台灣對中國大陸總出口金額為1321億4800萬美元，其中，受惠ECFA早收清單的產品約在190~198億美元，佔比約14~15%。
以2019年來看，台灣對中國大陸總出口金額為1321億4800萬美元，其中，受惠ECFA早收清單的產品約在190~198億美元，佔比約14~15%。
早收清單中，以石化塑膠產業金額最高，其次則為機械設備、紡織等三大產業。
早收清單中，以石化塑膠產業金額最高，其次則為機械設備、紡織等三大產業。
-石化塑膠-
-石化塑膠-
台塑集團影響較顯著
台塑集團影響較顯著
台灣內需市場小，一直以來，生產出的石化產品約6成都需外銷，而其中，中國大陸及香港一直是石化產業外銷出口地的第一名。
台灣內需市場小，一直以來，生產出的石化產品約6成都需外銷，而其中，中國大陸及香港一直是石化產業外銷出口地的第一名。
對石化業來說，交期和成本是競爭最重要的關鍵，所以關稅的高低，對石化業影響非常大。若ECFA中止，這些石化產品外銷大陸的關稅將從0%變成2%~10%(多數產品為5.5~6.5%關稅)。
對石化業來說，交期和成本是競爭最重要的關鍵，所以關稅的高低，對石化業影響非常大。若ECFA中止，這些石化產品外銷大陸的關稅將從0%變成2%~10%(多數產品為5.5~6.5%關稅)。
ECFA 涵蓋之塑化產品(紅框內產品)
ECFA 涵蓋之塑化產品(紅框內產品)
ECFA塑化品
ECFA塑化品
台灣銷中國營收佔比
台灣銷中國營收佔比
ECFA早收清單中，涵蓋石化上游基本原料、化學品、塑膠原料到下游塑膠製品等，而最主要受影響的產品線以：丙烯、PX、PP、PC等四大項佔出口比重較高
ECFA早收清單中，涵蓋石化上游基本原料、化學品、塑膠原料到下游塑膠製品等，而最主要受影響的產品線以：丙烯、PX、PP、PC等四大項佔出口比重較高
影響性較大的公司包含：台塑(1301)、台化(1326)、南亞(1303)，各佔該公司台灣出口至大陸的比例約在5~10%。
影響性較大的公司包含：台塑(1301)、台化(1326)、南亞(1303)，各佔該公司台灣出口至大陸的比例約在5~10%。
資料來源:證交所、各公司，整理製表:MoneyDJ
而台灣其他石化廠商，以ECFA涵蓋產品線來看，包含：台塑化(6505)；華夏(1305)，國喬(1312)、台達化(1309)；聯成(1313)等都有生產，不過，以台灣銷往大陸佔營收比重來看，影響數較小，約都在5%以下。
而台灣其他石化廠商，以ECFA涵蓋產品線來看，包含：台塑化(6505)；華夏(1305)，國喬(1312)、台達化(1309)；聯成(1313)等都有生產，不過，以台灣銷往大陸佔營收比重來看，影響數較小，約都在5%以下。
-機械設備-
-機械設備-
工具機轉型壓力更重
工具機轉型壓力更重
大陸為台灣最大的工具機出口市場，在高峰時期，有不少工具機業者銷陸比重甚至達8成，近年則持續下滑，約降至3成左右。
大陸為台灣最大的工具機出口市場，在高峰時期，有不少工具機業者銷陸比重甚至達8成，近年則持續下滑，約降至3成左右。
而工具機列入早收清單主要為車床產品，不過因控制器國產化的落日條款，大多數早在2016年底就恢復課稅，而車床大廠如東台(4526)、程泰(1583)、瀧澤科(6609)也已赴陸設廠，就近服務當地客戶。
而工具機列入早收清單主要為車床產品，不過因控制器國產化的落日條款，大多數早在2016年底就恢復課稅，而車床大廠如東台(4526)、程泰(1583)、瀧澤科(6609)也已赴陸設廠，就近服務當地客戶。
台灣機械設備廠
台灣機械設備廠
銷中國營收佔比
銷中國營收佔比
上市櫃工具機業者認為，取消ECFA固然會對業者造成困擾，但小廠恐怕衝擊較大。此外，機械零組件也列在早收清單中，而線性滑軌因應中國海關改變產品編碼要求，今年初已恢復課徵關稅，ECFA優勢消失，其中，上銀(2049)在大陸設廠因應，而全球傳動(4540)銷陸比重約6成，公司則透過適度價格調整與數量折扣來回饋客戶。
上市櫃工具機業者認為，取消ECFA固然會對業者造成困擾，但小廠恐怕衝擊較大。此外，機械零組件也列在早收清單中，而線性滑軌因應中國海關改變產品編碼要求，今年初已恢復課徵關稅，ECFA優勢消失，其中，上銀(2049)在大陸設廠因應，而全球傳動(4540)銷陸比重約6成，公司則透過適度價格調整與數量折扣來回饋客戶。
資料來源:證交所、各公司，整理製表:MoneyDJ
-紡織產業-
-紡織產業-
紗絲、織布較受影響
紗絲、織布較受影響
台灣紡織產業近十年來，隨著大陸人工成本提高，品牌要求供應鏈南移，加上近兩年中美貿易戰，使歐美品牌加速供應鏈移出中國，使台灣紡織廠商對大陸市場依賴日減，以2019年的數字來看，台灣早收清單中的紡織品出口大陸金額，已降至12.45億元，年減幅達14.7%，較高峰期約17億美元，衰退達3成。
台灣紡織產業近十年來，隨著大陸人工成本提高，品牌要求供應鏈南移，加上近兩年中美貿易戰，使歐美品牌加速供應鏈移出中國，使台灣紡織廠商對大陸市場依賴日減，以2019年的數字來看，台灣早收清單中的紡織品出口大陸金額，已降至12.45億元，年減幅達14.7%，較高峰期約17億美元，衰退達3成。
ECFA紡織品近年出口金額
ECFA紡織品近年出口金額
ECFA早收清單中，紡織品從上游纖維、紗線到布料、成衣、雜項等共136項，其中對台灣廠商影響較大的，以聚酯絲、聚酯加工絲、布料等為主。
ECFA早收清單中，紡織品從上游纖維、紗線到布料、成衣、雜項等共136項，其中對台灣廠商影響較大的，以聚酯絲、聚酯加工絲、布料等為主。
ECFA早收清單台灣紡織廠商
ECFA早收清單台灣紡織廠商
銷往中國營收佔比
銷往中國營收佔比
織布廠影響最顯著的，為國內工業用布大廠－弘裕(1474)，從台灣銷往大陸，約佔合併營收20%，雖然弘裕在大陸亦有織布廠，但因生產品項不同，加上大陸擴廠不易，因此特殊品項仍需從台灣銷往大陸，若ECFA有變數，則對公司營運影響較大。
織布廠影響最顯著的，為國內工業用布大廠－弘裕(1474)，從台灣銷往大陸，約佔合併營收20%，雖然弘裕在大陸亦有織布廠，但因生產品項不同，加上大陸擴廠不易，因此特殊品項仍需從台灣銷往大陸，若ECFA有變數，則對公司營運影響較大。
其餘布廠，包含：儒鴻(1476)、福懋(1434)、力鵬(1447)、台富(1454)，則從台灣銷往大陸約在5%以下，影響較小。
其餘布廠，包含：儒鴻(1476)、福懋(1434)、力鵬(1447)、台富(1454)，則從台灣銷往大陸約在5%以下，影響較小。
至於聚酯絲、聚酯棉，則有遠東新(1402)、力麗(1444)、南紡(1440)等有產品從台灣銷售往大陸，不過佔公司營收比重亦低，約在3%以下，主要原因為，大陸本身聚酯絲、聚酯棉生產量極大，台廠一般產品銷陸並無競爭優勢，僅特殊品種需從台灣進口，因此比重極小。
至於聚酯絲、聚酯棉，則有遠東新(1402)、力麗(1444)、南紡(1440)等有產品從台灣銷售往大陸，不過佔公司營收比重亦低，約在3%以下，主要原因為，大陸本身聚酯絲、聚酯棉生產量極大，台廠一般產品銷陸並無競爭優勢，僅特殊品種需從台灣進口，因此比重極小。
資料來源:證交所、各公司，整理製表:MoneyDJ
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ECFA（兩岸經濟合作架構協議）在2010年9月12日生效，至2020年9月正好屆滿十年，這十年來，在ECFA早收清單中，獲得關稅減免的主要產業包含石化塑膠、工具機、紡織、農產品等。
針對近期ECFA可能終止的聲浪不斷，經濟部表示，ECFA早收清單產品約占台灣出口金額約6%，換算約200億美元產品，然究竟主要對哪些上市櫃公司影響較大？若真有終止的可能，廠商又有什麼因應之道？
ECFA早收清單效益中，石化塑膠產品佔的金額最高，影響性也較大。而列入早收清單，影響較主要的屬四大產品：丙烯、PP、PX、PC，相關廠商包含：台塑(1301)、台化(1326)、南亞(1303)等，究竟對他們的影響性為何？若ECFA真的終止，廠商又將如何因應？
當初ECFA的美意是期望透過關稅優惠協助產業鏈根留台灣，不過工具機因有控制器國產化的落日條款，多數早在2016年底就恢復課稅，彼時中國也早就是全球最大的工具機消費國，具規模大廠多已赴當地設廠，對於規模偏小、產品定位中階影響較大，不過近年大陸經濟成長趨緩，廠商多已體認「雞蛋不要放在同一個籃子」，伴隨著貿易戰、疫情而來的則是更為嚴峻的淘汰賽，若ECFA終止將加重轉型壓力。
兩岸於2010年簽署ECFA後，將紗絲、布料、成衣的關稅從5~15%降至零關稅，使台灣紡織品銷陸，有利可圖，在2013年以前，紡織品每年出口大陸的金額都在25億美元以上，佔總出口比重22~23%。
而近年來，隨著大陸人工成本提高，品牌要求供應鏈南移，加上近兩年中美貿易戰，使歐美品牌加速供應鏈移出中國，使台灣紡織廠商對大陸市場依賴日減，至2019年，出口大陸的金額已降至15億美元。
製作小組
記者｜林昕潔
設計｜蔡涵綸